Visión de conjunto
Si una persona tiene más bienes de los que permite Medicaid, hay varias formas de proteger sus bienes de forma adecuada a efectos de Medicaid.
La gestión de los recursos debe garantizar que los fondos se utilicen para el beneficio y el bienestar de la persona, que reflejen sus deseos y preferencias y que garanticen la continuidad de sus derechos y prestaciones. Deben tomarse las medidas adecuadas para proteger y preservar los recursos para los deseos y necesidades futuras de la persona. El Manual de Prestaciones Personales incluye información sobre las prestaciones comunes a tanto alzado en https://opwdd.ny.gov/providers/personal-allowance/other-influences-personal-allowance.
A continuación se analizan cuatro mecanismos que pueden utilizarse para gestionar los recursos (fideicomisos, cuentas ABLE de Nueva York, fondos para entierros, acuerdos de entierro de prenecesidad)
Fideicomisos
En general, un fideicomiso es un instrumento jurídico por el que se otorga el control de los recursos de un individuo (el beneficiario) a otro (el fideicomisario). El fiduciario gasta los recursos según las instrucciones de la persona o entidad que creó el fideicomiso (el otorgante). Para decidir qué tipo de fideicomiso es el mejor para una persona, hay que evaluar la edad de la persona en el momento de la creación del fideicomiso, el origen de los fondos del fideicomiso, la relación del otorgante con la persona, la distribución de los fondos restantes del fideicomiso (remanente) tras el fallecimiento del beneficiario y el lenguaje específico del fideicomiso. Muchos fideicomisos nombran fideicomisarios adicionales ("sucesores") que serán responsables cuando el fideicomisario original no pueda desempeñar sus funciones. Para proteger los fondos del fideicomiso, puede exigirse al fideicomisario que presente una fianza.
Cuando se necesita un fideicomiso para controlar los fondos de una persona discapacitada, es esencial que el individuo, un miembro de la familia, un defensor o la agencia que atiende a la persona encuentren un abogado calificado para ayudar con el proceso. Se recomienda la asistencia de un abogado especializado en derecho de la tercera edad o en regulaciones de Medicaid. La OPWDD no proporciona referencias. Se puede obtener una lista de abogados en ejercicio a través del colegio de abogados local del condado.
Fideicomisos de excepción
Los fideicomisos de excepción son fideicomisos que no deben tenerse en cuenta como ingresos y recursos disponibles a la hora de determinar el derecho a Medicaid en virtud de lo dispuesto en el artículo 366(2)(b)(2)
de la Ley de Servicios Sociales y 18 NYCRR 360-4.5(b)(5). Por lo general, un fideicomiso de excepción establecido a partir del 11 de agosto de 1993 es un recurso exento para Medicaid, SSI y SNAP siempre que el fideicomiso se ajuste estrictamente a las normas de fideicomiso de excepción. El distrito local de Medicaid y/o la oficina de la Seguridad Social tendrán que revisar el fideicomiso y aconsejar si es aceptable. No deposite dinero en un fideicomiso hasta que se realice esta revisión.
Los ingresos depositados directamente en un fideicomiso de excepción no serán contabilizados por Medicaid si la persona tiene Medicaid comunitario. Para obtener información sobre la protección de los ingresos mensuales en un fideicomiso, hable con un abogado o visite: www.health.ny.gov/health_care/medicaid/publications/docs/gis/19ma04.pdf .
Los dos tipos de fideicomisos de excepción que pueden utilizarse en beneficio de las personas atendidas por la OPWDD son los fideicomisos de necesidades suplementarias y los fideicomisos mancomunados. Se describen a continuación.
Fideicomisos de necesidades suplementarias (Fideicomisos de devolución de primera parte)
Un fideicomiso de necesidades suplementarias o SNT es un tipo de fideicomiso de excepción creado en beneficio de una persona discapacitada menor de 65 años. Se utiliza para los gastos que Medicaid o Medicare no cubren. Para que Medicaid considere un fideicomiso de necesidades suplementarias como un tipo válido de fideicomiso de excepción, el fideicomiso debe:
- Ser creado con los propios activos del individuo (es decir, ingresos y/o recursos)
- Ser creado por la persona discapacitada, los padres o abuelos, el tutor legal de la persona, o por un tribunal competente
- Ser creado antes de que la persona cumpla 65 años. Una vez creado, se pueden añadir fondos adicionales al fideicomiso hasta que la persona cumpla los 65 años. Sin embargo, cualquier adición al fideicomiso realizada después de que la persona cumpla los 65 años se considera una transferencia de activos por parte de Medicaid y puede dar lugar a la imposición de un periodo de penalización (véase más adelante)
- Incluir un texto en el que se especifique que, al fallecer la persona discapacitada, Medicaid recibirá todo el dinero restante en el fideicomiso, hasta la cantidad que Medicaid haya gastado en nombre de la persona
Fideicomisos mancomunados
Un fideicomiso de fondo común es otro tipo de fideicomiso de excepción que puede utilizarse para cosas que Medicaid y Medicare no pagarán. A diferencia de un fideicomiso de necesidades complementarias, un fideicomiso mancomunado puede crearse para una persona discapacitada de cualquier edad. A continuación se describen las principales características de un fideicomiso mancomunado:
- El fideicomiso es creado y gestionado por una organización sin ánimo de lucro
- Aunque el dinero de la persona se agrupa para invertirlo, la organización mantiene subcuentas separadas para cada persona cuyos activos se incluyen en el fideicomiso agrupado
- La cuenta de la persona discapacitada dentro de un fideicomiso mancomunado puede ser establecida por la persona discapacitada, por los padres, abuelos o tutores legales de la persona discapacitada, o por un tribunal de jurisdicción competente.
- El fideicomiso no se tendrá en cuenta a efectos de Medicaid, independientemente de la edad de la persona en el momento de la creación de la cuenta fiduciaria mancomunada o de la incorporación de activos a la misma
- A la muerte del individuo, los fondos retenidos por la asociación sin ánimo de lucro pueden ser compartidos con los demás individuos que tienen cuentas en el fideicomiso
Aunque una persona discapacitada de 65 años o más puede transferir fondos a un fideicomiso mancomunado, si necesita servicios de nivel institucional (por ejemplo, una residencia de ancianos, un centro de cuidados intensivos o una enfermedad mental) en un plazo de 5 años, no existe ninguna excepción a las normas de transferencia de activos de Medicaid . Esto puede poner en peligro la elegibilidad de Medicaid si una persona debe ingresar en una residencia de ancianos, ICF/IDD u otra institución médica en los 5 años siguientes a la transferencia de fondos al fideicomiso mancomunado.
La persona discapacitada tendrá que demostrar que utilizó los fondos del fideicomiso para pagar sus necesidades durante los 5 años anteriores al ingreso en la residencia de ancianos o en la ICF/IDD.
Una lista no oficial de fideicomisos agrupados en Nueva York se encuentra en http://wnylc.com/health/entry/4/ .
Fideicomisos de terceros
Un fideicomiso de terceros se establece con recursos que pertenecen a una persona distinta del individuo. Una persona puede ser nombrada como beneficiaria de un fideicomiso creado por uno de sus padres u otra parte. El fideicomiso más común de este tipo es cuando un padre crea un fideicomiso en beneficio de su hijo durante su vida. El fideicomiso puede o no ser considerado un activo disponible dependiendo del lenguaje del documento del fideicomiso que suele ser el último testamento del padre. El interés restante en este tipo de fideicomiso se especifica en el fideicomiso y puede ser cualquier individuo (o institución como una agencia de caridad) elegido por la persona cuyo dinero entró en el fideicomiso.
Fideicomisos sin excepción
Este tipo de fideicomiso se crea utilizando los recursos propios de la persona, pero no exime a esos recursos a la hora de determinar la elegibilidad de Medicaid o SSI. Este tipo de fideicomiso puede impedir que el individuo tenga derecho a Medicaid. Un ejemplo de fideicomiso no exento es un fideicomiso de primera parte que NO dice que Medicaid recibirá todas las cantidades restantes en el fideicomiso al fallecer la persona discapacitada.
Estos fideicomisos pueden ser revocables, lo que significa que el individuo tiene derecho a terminar el fideicomiso, o irrevocables, lo que significa que el individuo no puede terminar el fideicomiso. No hay restricciones en cuanto a quién puede crear un fideicomiso sin excepción.
Si un fideicomiso se establece de tal manera que afecta negativamente a las prestaciones del individuo, el fiduciario debe convertir el fideicomiso legalmente a un tipo que no afecte negativamente a las prestaciones
Cuentas ABLE de NY
El Programa ABLE es similar al Programa de Ahorro Universitario 529, pero es para personas con discapacidad. Las cuentas ABLE pueden tener hasta 100.000 dólares sin que ello afecte a la Seguridad Social y a otras prestaciones gubernamentales. La elegibilidad de Medicaid no se ve afectada por ningún nivel de fondos ahorrados en las cuentas. Para poder utilizar una cuenta ABLE, el inicio de la discapacidad debe ser anterior a los 26 años. Las aportaciones anuales no pueden superar los 15.000 dólares. Si la persona discapacitada trabaja, también puede depositar sus ganancias (hasta una determinada cantidad) en la cuenta ABLE. Una cuenta del Programa de Ahorro Universitario 529 puede transferirse a una cuenta ABLE.
A diferencia de los fideicomisos, una cuenta ABLE de NY no necesita ser establecida a través de los tribunales. También a diferencia de los fideicomisos, que se utilizan para los deseos suplementarios, los fondos puestos en una cuenta ABLE de NY sólo pueden ser utilizados para los gastos relacionados con la discapacidad. Las cuentas ABLE no pueden utilizarse para refugiar los ingresos de un gasto. Puede obtener más información en www.mynyable.org .
Fondos para entierros
Al planificar el futuro, es importante reconocer los deseos, las necesidades y las preferencias del individuo y de su familia al hacer los arreglos para el entierro. Según las normas de los programas SSI y Medicaid, las personas pueden comprar artículos para el entierro. Los individuos también pueden apartar dinero para los gastos de entierro - esto se llama un fondo de entierro. El dinero de un fondo para entierros puede utilizarse para comprar artículos para entierros. Los artículos de espacio funerario, como las tumbas o las lápidas, no tienen que estar asociados a una funeraria.
Una persona que recibe Medicaid puede tener hasta 1.500 dólares (o 3.000 dólares en el caso de una pareja) en activos que se utilizarán para los gastos de entierro, a menos que se autorice una cantidad mayor mediante una orden judicial. El máximo de 1.500 dólares se aplica al valor combinado de cualquier fondo de entierro, seguro de vida (con un valor nominal combinado superior a 1.500 dólares) y artículos de espacio no funerario incluidos en un acuerdo funerario irrevocable de prenecesidad.
Los fondos para el entierro pueden adoptar la forma de contratos de entierro y acuerdos revocables, dinero en efectivo que se identifica en una cuenta específica como fondo para el entierro, bonos de ahorro y cualquier cuenta identificable por separado que se designe claramente como reservada para los gastos relacionados con la disposición de los restos del individuo después de su muerte. Es importante que los fondos para el entierro se mantengan separados de los demás recursos de la persona. Si un fondo para entierro se combina con cualquier fondo que no esté relacionado con los gastos de entierro, Medicaid y SSI lo considerarán un recurso contable.
Los intereses acumulados en un fondo de enterramiento exento también son un recurso exento.
Una persona con un fondo para entierros puede utilizar el dinero del fondo para entierros para comprar artículos de espacio para entierro. Después de la compra, él o ella puede empezar a añadir dinero al fondo de entierro o crear uno nuevo para ahorrar para otra compra de espacio de entierro. Esta es una forma de utilizar los ingresos extra y de planificar el futuro.
Las pólizas de seguro de vida son otra forma de planificar los gastos finales. Una persona discapacitada que recibe SSI o Medicaid debe tener en cuenta el valor de cualquier póliza de seguro de vida a la hora de determinar si un fondo de entierro estará exento. Si una persona tiene una o más pólizas de seguro de vida y los valores nominales de esas pólizas suman 1.500 dólares o menos, puede añadir un fondo de entierro exento. El importe del fondo de enterramiento exento se limita a una cantidad que, sumada a los valores nominales combinados de las pólizas de seguro de vida, no supere los 1.500 dólares.
Cuando los valores nominales combinados de las pólizas de seguro de vida superan los 1.500 dólares, los valores en efectivo se consideran recursos contables para determinar el derecho a la prestación. Si tanto el valor nominal como el valor en efectivo de una póliza de seguro de vida superan los 1.500 dólares, sólo 1.500 dólares del valor total en efectivo se consideran exentos como fondo de enterramiento. Para que el valor en efectivo de 1.500 dólares esté exento, el individuo debe designar por escrito la totalidad del valor en efectivo como fondo para el entierro. Si el individuo no proporciona una declaración por escrito al distrito local de Medicaid, los 1.500 dólares no se consideran un recurso exento.
Si un individuo muere sin fondos o artículos de espacio para el entierro, recibirá un entierro simple. Para un individuo que está inscrito en un programa residencial operado por OPWDD, OPWDD proporcionará un entierro simple. Para los individuos en otras situaciones, el condado proporciona un entierro de indigente, que cubre la disposición básica del cuerpo. El típico entierro de indigente podría proporcionar breves horas de visita en una funeraria, un ataúd básico de tablero de partículas cubierto de tela, y un servicio religioso si se desea. El entierro no incluye una lápida.
Acuerdo irrevocable de enterramiento previo a la necesidad
Un acuerdo de entierro de prenecesidad es un contrato en el que un individuo paga a una empresa funeraria, a una empresa de pompas fúnebres, a un cementerio o a otra entidad para que le proporcione determinados servicios o mercancías cuando el individuo fallezca. Este tipo de contrato es una excelente manera de documentar los deseos de entierro del individuo.
Los acuerdos de entierro pueden utilizarse para evitar que los recursos sean considerados para la elegibilidad de Medicaid y SSI. Para que se consideren exentos, los acuerdos de entierro deben ser acuerdos irrevocables de entierro de pre-necesidad. Un acuerdo de entierro irrevocable es un prepago por servicios/mercancías. No hay límite en la cantidad de dólares de un acuerdo de entierro irrevocable, y puede incluir tanto artículos de espacio de entierro como artículos de espacio de no entierro.
El Departamento de Salud del Estado de Nueva York define los elementos del espacio de enterramiento en su Guía de Recursos de Medicaid en: https://www.health.ny.gov/health_care/medicaid/reference/mrg/june2010/page303-3.pdf
Todas las partidas que no se determinen como espacio de enterramiento según la definición anterior se consideran partidas no relacionadas con el espacio de enterramiento, incluidos los fondos indicados para gastos diversos.
No hay un formulario prescrito para establecer un acuerdo irrevocable de entierro, pero el documento debe contener un lenguaje específico que haga referencia a la ley, y que el dinero sólo se utilizará para los gastos del funeral. El documento también debe contener otro lenguaje requerido que se puede encontrar en la Guía de Referencia de Medicaid, https://www.health.ny.gov/health_care/medicaid/reference/mrg/mrg.pdf , bajo "ACUERDOS FUNERARIOS PREVENTIVOS".
Una persona con Medicaid antes del 1 de enero de 1997 y que tenía un acuerdo funerario revocable de prenecesidad que se consideraba exento, puede mantener el acuerdo revocable o transferirlo a un acuerdo irrevocable.
Una persona que no recibía Medicaid antes del 1 de enero de 1997 y que tiene un acuerdo funerario revocable por más de 1.500 dólares, debe convertir el acuerdo en un acuerdo funerario irrevocable de prenecesidad para que no se tenga en cuenta la totalidad del acuerdo como recurso para Medicaid.